Разобраться в налогах 2021. Марафон [Светлана Беляева]
Руководство по налогам для тех, кто:
В рамках Марафона разберемся:
- Стремится стать главным бухгалтером, финансовым директором, руководителем налогового департамента, профессиональным налоговым консультантом, аудитором.
- Хочет профессионально разбираться в налогообложении.
- Планирует открыть собственную бухгалтерскую или консалтинговую компанию.
- Хочет быстро вернуться в профессию после длительного перерыва.
- Хочет профессионально работать с налогами, отстаивать свою позицию перед аудиторами и налоговыми органами.
Налог на прибыль
Налог на добавленную стоимость (НДС)
- Алгоритм расчета налога. Классификация доходов и расходов. Необлагаемые доходы. Неучитываемые расходы. Плательщики налога.
- Внереализационные доходы и расходы: определение суммы для целей налогового учета, момент признания.
- Прямые и косвенные расходы: порядок рассчета с учетом отраслевой специфики, момент признания.
- Амортизация основных средств, капитпльных вложений и нематериальных активов: формирование и изменение первоначальной стоимости, амортизационные группы, амортизационная премия, начисление амортизации, капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, реализация основных средств.
- Лизинг имущества: амортизация у лизингодателя и лизингополучателя
- Прочие расходы, связанные с производством и реализацией: представительские расходы, командировочные расходы, расходы на рекламу, компенсации за использование личного автомобиля, расходы на обучение.
- Сомнительная задолженность. Безнаденая задолженность. Резервы по сомнительным долгам.
- Процентные доходы и расходы. Признание процентов по контролируемым сделкам. Признание процентов по контролируемой задолженности.
- Уступка права требвания долга: порядок налогового учета убытка в зависимости от момента сделки.
- Уменьшение прибыли на убытки прошлых лет.
- Дивиденды: расчет дивидендов, налогообложение по ставкам 0%, 13%, 15%.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
- Плательщики НДС. Ставки. Период. Порядок расчета НДС. Особенности определения налоговой базы по НДС. Момент определения налоговой базы по НДС.
- Место реализации для целей НДС.
- Входящий НДС. Раздельный учет НДС.
- НДС с авансов. Авансовый НДС у продавца при отгрузке. НДС к вычету с выданного аванса.
- НДС по нормируемым расходам.
- НДС с процентов (дисконту) по векселю.
- НДС при реализации основных средствНДС по операциям уступки права требования долга.
- НДС по операциям с участием посредника.
- НДС при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд.
- НДС по СМР для собственного потребления.
- НДС по подтвержденному и неподтвержденному экспорту.
- НДС при импорте: из дальнего зарубежья импорте из ЕАЭС.
- Налоговый агент по НДС.
- Восстановление НДС, ранее принятого к вычету.
- Счет-фактура. Исправленный и Корректировочный счет-фактура.
- Как защитить суммы вычета по НДС?
- Книга Продаж. Книга Покупок.
- Декларация по НДС.
Страховые взносы во внебюджетные фонды
- Плательщики налога. Налоговые ставки. Налоговый период.
- Момент признания доходов для целей налогообложения.
- Налогообложение доходов по ставке 13%.
- Налогообложение доходов по ставке 35%. Материальная выгода по займам. Доходы по вкладам и одлигациям. Подарки, полученные в рамках рекламной кампании.
- Налогообложение подарков, материальной помощи, операций с ценными бумагами, выплат командировочных, выплат по договорам страхования.
- Налоговые вычеты: стандартные, социальные, инвестиционные, профессиональные налоговые вычеты, имущественные.
- Уплата НДФЛ индивидуальными предпринимателями.
Специальные налоговые режимы
- Плательщики страховых взносов. Виды страховых взносов. Объект обложения страховыми взносами.
- Расчет базы по страховым взносам для работодателей.
- Расчет базы по страховым взносам по договорам гражданско-правового характера.
- Расчет базы по страховым взносам для индивидуальных предпринимателей.
- Порядок расчета страховых взносов.
- Расчетный и отчетный периоды. Сроки предоставления отчетности и уплаты страховых взносов.
Налоговое администрирование
- Упрощенная система налогообложения: объекты налогообложения, особенности расчета для компаний и индивидуальных предпринимателей, понятие минимального налога, правила применения УСН, порядок формирования налоговой базы и расчета налога, , учет убытков, порядок перехода на УСН, сроки уплаты налога и предоставления декларации.
- Патентная система налогообложения: правила прменения ПСН, порядок расчета налоговой базы, расчет налога, совмещение упрощенной и патентной систем налогообложения.
- Налоговые правонарушения. Налоговые проверки: камеральные и выездные.
- Штрафы, пени.
Как устроено обучение
В курсе 134 урока, которые размещены в 31-м учебном блоке.
Уроки включают:
Учебный блок рассчитан на 2 дня. После каждого блока - практическое задание с проверкой: подготовить налоговую консультацию с обоснованием своей позиции, решить практический кейс с формированием налоговой базы и расчетом налога.
- Теоретический материал;
- Видеолекции (5-10 минут каждая с разбором алгоритмов расчета налогов);
- Разбор примеров формирования налоговой базы и расчета налогов в различных ситуациях.
После изучения Налога на прибыль, НДС, НДФЛ - контрольное тестирование.
Всего в курсе 40 видеолекций, 300 примеров, практических заданий, тестов, подготовка 20 консультаций по налогам.
Продолжительность Марафона 2 месяца. Доступ к материалам марафона открыт 3 месяца.
Продажник:
Последнее редактирование модератором:
- Статус
- В этой теме нельзя размещать новые ответы.